财务部岗位职责

1)负责建立健全医院内部财务管理制度和会计核算方法，并组织执行或实施。

2)根据医院年度发展规划，负责编制医院年度财务预、决算，并组织实施。

3)负责审核医院采购合同、借款及各项医疗、营销等款项的支付。在审核日常报销凭证时，坚决杜绝多报、假报或无证报销现象。

4)负责日常财务核算中帐务处理方法、会计核算方法的答疑。组织会计人员按照医院规定的财务流程进行记帐、算帐、报帐工作，作到手续完备、内容真实、数字准确、帐表清晰，做到帐证、帐帐、帐款相符。

5)负责医院各种税费的计算、缴纳事项，合理掌握医院税赋。

6)审核医院收、付款凭证，保证医院债权、债务真实准确。

7)在各部门配合下，定期组织盘点和财产清查工作。

8)负责处理好与松北区税务、工商、银行、卫健局等政府职能部门的关系，按时报送税务相关的报表和缴纳各项税款，不迟报、误报。

9)完成领导交办的其他工作。

2.会计岗位职责

1)在财务总监的领导下，负责各种凭证、帐务、报表的日常管理工作。

2)负责费用凭证、销售凭证、采购凭证、转帐凭证等的制作。

3)登记明细账。

4)妥善保管会记凭证、帐册等档案资料，做好存货、固定资产、现金的帐务工作。

5)负责供应商明细账的核对工作。如有核对不相符的，要求尽快查出原因，并改正错误。

6)负责编制各种报表。如：资产负债表、损益表、费用明细表、医疗收支明细表和存货明细表、往来账明细表等。

7)每月进行存货盘点工作，保证医院财产安全。及时清理债权、债务，并督促有关人员执行，定期进行固定资产盘点。

8)完成领导交办的其他工作。

3.出纳岗位职能

1)在财务总监的领导下，负责出纳的日常业务及现金银行帐管理工作。

2)负责现金及票证、印鉴管理,妥善保管库存现金和银行支票等,不得超过规定库存现金，不得签发空头、空白支票，手续不符、没有领导签字不得付款，严禁挪用******。

3)负责工资发放等工作。

4)经财务会计审核无误后的费用报销单、其他付款凭证和收款凭证，进行日常的收付款工作。

5)登记出纳现金日记账和出纳银行存款日记账,做到日清月结、及时核对银行帐单，对未达款项及时查询。

6)负责每日收费员收帐，编制货币资金日报表。

7)负责每月对帐，编制余额调节表。

8)现金管理应日清月结，每日填报收、支、存情况表。每逢月末，应与总账核对现金借方发生额、贷方发生额及库存现金余额。

9)完成领导交办的其他工作。

4.收款员岗位职责

1)在财务总监的领导下，负责医院窗口各类就诊患者的挂号、划价、收款、出入院结算、费用清单打印等工作。

2)收款员在工作期间确保随时挂号、划价、收款等，并积极宣传就诊的注意事项及制度等。着装统一、规范，工作认真负责，语言文明，态度和蔼。熟练掌握收款程序和各项收费标准。

3)根据就诊患者的需求，为其填写门诊病历首页的姓名、性别、年龄、职业、籍贯、工作单位、住址等项目。

4)收款员必须做好收费前的准备工作，如电脑、打印机、扫码墩、POS机等网络设备、适量零钞、收款收据等工作。

5)收付现金要唱收唱付，当面点清，开收据保留存根复核和备查。

6)收款室要建立交接班制度。每日收入现金、支票要当日汇总，做到钱账相符，如有不符立即查找原因及时解决。钱账相符后，按时向财务科的出纳结算，除留存少量零钞外，不得留存大量现金。

7)收款员在值班时不得私自将非本室人员留宿谈天等。

8)收款员严格执行现金管理制度，不得挪用******或将******借给他人。

9)保持收款室内外清洁卫生，做到室内、窗口无蛛网、积尘，保持电脑清洁，无污渍。定期开展大扫除活动。